房贷利息退税填写指南及扣除教程

想省下一笔实实在在的个税？只要您或配偶有首套住房商业贷款或公积金贷款，就能依法享受每月1000元、最长240个月的住房贷款利息专项附加扣除——本文手把手教你用个人所得税App七步完成全流程填报：从确认首套资格、备齐产权证与贷款合同，到精准录入合同编号、首次还款日、贷款期限，再到合理设置夫妻扣除比例与申报方式，每一步都紧扣税务系统最新要求，确保材料合规、操作无误、退税不漏，助您轻松把政策红利装进口袋。

如果您已办理首套住房贷款并希望在个税申报中享受利息支出抵扣，但不确定如何在个人所得税App中准确填报住房贷款利息专项附加扣除，则需严格遵循系统设定的流程与材料要求。以下是完成此项填报的具体操作路径：

一、确认资格与准备材料

住房贷款利息专项附加扣除仅适用于纳税人本人或配偶使用商业银行或住房公积金贷款购买的首套住房，且该贷款合同须明确约定执行首套住房贷款利率。填报前必须备齐以下材料：房屋产权证明（如不动产权证、房屋买卖合同等）、贷款合同原件（含借款人姓名、贷款银行、贷款金额、利率、期限及首次还款日期等关键信息）、本人及配偶身份信息。

二、登录并进入专项附加扣除模块

该步骤旨在定位正确填报入口，避免误入其他功能页面。操作路径统一有效，不依赖特定首页布局。

1、打开官方“个人所得税”App，完成实名登录；

2、在首页点击【办&查】，进入后选择【专项附加扣除】；

3、或直接点击首页中部“重点服务推荐”区域中的【我要填报】，再选择【住房贷款利息】。

三、选择扣除年度并启动填报

系统按自然年度管理扣除数据，必须选定对应纳税年度方可生成有效记录。2026年度申报适用扣除年度为2026，此前年度不可混填。

1、在住房贷款利息页面，点击【扣除年度】；

2、从下拉列表中选择2026，点击【确认】；

3、页面跳转后，点击【准备完毕，进入填报】。

四、填写本人及配偶信息

此环节用于绑定贷款主体关系，确保扣除权益归属合法。若未婚或贷款仅以本人名义签署，则配偶信息栏可留空。

1、核对系统自动带出的“本人信息”，确认身份证号、手机号等无误；

2、如实填写“配偶信息”，包括姓名、身份证号码；

3、在“产权证明”选项中，根据实际证件类型选择：不动产权证、房屋所有权证、房屋买卖合同或房屋预售合同；

4、录入房屋坐落地址，点击【下一步】。

五、录入房贷核心信息

该步骤聚焦贷款合同关键字段，系统将据此校验是否符合首套利率条件，并支撑后续扣除计算逻辑。

1、选择【贷款方式】：商业贷款、住房公积金贷款或组合贷款；

2、填写【贷款银行】全称（如“中国XX银行XX支行”）；

3、输入【贷款合同编号】（须与合同原件完全一致）；

4、填写【首次还款日期】（格式为YYYY-MM-DD）；

5、填写【贷款期限】（单位为月）；

6、点击【证明材料】，拍摄上传贷款合同中清晰显示借款人、贷款利率、贷款金额、贷款起止日期的页面，确保文字可辨识，点击【下一步】。

六、设置扣除比例与婚前贷款状态

该设置直接影响每月预扣税额，必须据实勾选。夫妻双方均符合条件时，可协商确定各自扣除比例，但合计不得超过100%。

1、选择【是否婚前各自首套贷款】：若双方婚前分别购房且均属首套，可勾选“是”；

2、在【本人扣除比例】中选择：100%（本人全额扣除）或50%（夫妻各扣50%）；

3、点击【下一步】。

七、选择申报方式并提交

申报方式决定扣除生效节奏：选择“通过扣缴义务人申报”可在每月工资薪金中即时抵减应纳税所得额；选择“综合所得年度自行申报”则仅在次年3月1日至6月30日汇算清缴时统一处理。

1、点击【选择申报方式】；

2、若选【通过扣缴义务人申报】，需在下拉列表中选择当前任职单位名称；

3、若选【综合所得年度自行申报】，无需额外选择；

4、点击【提交】；

5、阅读《填报承诺书》，勾选“我已阅读并同意”，点击【确定】完成填报。

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